부가가치세 완벽 정복: 초보 사장님을 위한 20강 로드맵

딱딱한 세금 공부, 생각만 해도 머리 아프시죠?
이곳의 글들을 그저 편안한 마음으로 가볍게 끝까지 읽다 보면, 어느새 사장님도 ‘세금 좀 아는’ 전문가가 분명 되어 있으실 겁니다. 어려운 세무 용어 하나하나를 최대한 풀어서, 이곳에 오시는 모든 사장님들이 쉽게 이해하실 수 있도록 모든 글을 준비했습니다.
모쪼록 이 작은 공간의 정보들이 사장님의 사업에 실질적인 도움이 되고, 저와 함께 ‘세금 걱정 없는’ 사업가로 성장해 나갈 수 있기를 진심으로 바랍니다. 최대한 필요한 정보를 알기 쉽게 전달드리겠습니다.
믿고 따라와주세요!

왜 ’20강 로드맵’이 필요한가요?

부가가치세는 단순히 세금을 내는 행위가 아니라, 사업의 시작(사업자등록)부터 과정(증빙 수취, 비용 처리), 그리고 결과(신고 및 납부)까지 모든 단계에 얽혀있는 복잡한 시스템입니다. 단편적인 지식 몇 개로는 실제 상황에서 응용하기 어렵습니다.

그래서 이 커리큘럼은 부가가치세의 가장 기초적인 개념부터 시작하여, 사장님들이 가장 많이 실수하시는 공제/불공제 항목, 홈택스 신고 실전, 그리고 업종별 특수 상황까지 체계적으로 구성했습니다. 이 20강의 여정을 마치고 나면, 사장님께서는 불필요한 가산세 걱정 없이, 받을 수 있는 절세 혜택은 모두 챙기는 ‘스마트한 사업가’로 거듭나실 수 있습니다.

---

<부가가치세 20강 정복 로드맵>

Phase 1: 부가세와 친해지기 (1강 ~ 4강)

이 첫 단계에서는 부가가치세에 대한 막연한 두려움을 없애고, 사업자로서 알아야 할 가장 기본적인 개념과 용어에 익숙해지는 것을 목표로 합니다.

• [1편] 도대체 부가세가 뭐길래? (입문) 왜 사업자는 부가세를 알아야 하는가? 우리 일상 속 영수증에 숨겨진 부가가치세의 기본 개념을 알아봅니다.
• [2편] 사업의 첫걸음, 사업자등록 부가가치세 신고의 전제 조건인 사업자등록 신청 방법, 필요 서류, 그리고 사업자등록증이 갖는 의미에 대해 알아봅니다.
• [3편] 부가세는 어떻게 계산될까? (핵심 원리) ‘매출세액 – 매입세액 = 납부세액’ 이라는 부가세의 핵심 공식을 가상의 카페 예시를 통해 알기 쉽게 파헤쳐 봅니다.
• [4편] 일반과세자 vs 간이과세자 (Part 1. 개념 편) 내 사업의 운명을 가를 첫 선택! 일반과세자와 간이과세자의 정의와 2025년 기준 부가가치세법상 차이점을 알아봅니다.

Phase 2: 놓치면 손해! 핵심 개념 파고들기 (5강 ~ 8강)

본격적인 부가가치세 절세를 위해 반드시 알아야 할 핵심 제도와 증빙 서류에 대해 깊이 있게 학습합니다.

• [5편] 일반과세자 vs 간이과세자 (Part 2. 선택 편) 어떤 유형이 나에게 유리할까? 업종별, 예상 매출별 유불리를 비교 분석하고 현명한 선택을 돕는 가이드를 제공합니다.
• [6편] 과세, 면세, 영세율? 알쏭달쏭 용어 정리 병원비는 왜 부가세가 없을까? 수출 기업은? 과세, 면세, 영세율의 개념을 이해하고 내 사업이 어디에 해당하는지 알아봅니다.
• [7편] 세금계산서의 모든 것 (적격증빙 Part 1) 부가가치세의 알파이자 오메가, 세금계산서! 전자세금계산서와 종이세금계산서의 차이, 발급 시기 및 방법을 알아봅니다.
• [8편] 신용카드 매출전표와 현금영수증 (적격증빙 Part 2) 세금계산서 외에 인정받는 증빙 서류들. 사업용 신용카드 등록의 중요성과 현금영수증 의무발행 업종에 대해 알아봅니다.

Phase 3: 절세의 기술, 공제와 불공제 (9강 ~ 13강)

실제 부가가치세 납부액을 결정하는 가장 중요한 단계, 매입세액 공제와 불공제 항목을 완벽하게 마스터합니다.

• [9편] 이것만 챙겨도 돈 번다! (매입세액공제 O) 공제 가능한 항목 리스트. 임차료, 관리비, 통신비, 소모품비 등 사업을 위해 쓴 돈을 알뜰하게 공제받는 방법을 알아봅니다.
• [10편] 사장님, 그건 안돼요! (매입세액 불공제 X – 자동차/접대비 편) 가장 많이 실수하는 대표 불공제 항목. 비영업용 소형승용차와 접대비가 왜 부가세 공제가 안되는지 집중적으로 알아봅니다.
• [11편] 무심코 넘기면 가산세! (매입세액 불공제 X – 기타 편) 사업과 무관한 지출, 출장비(KTX 등), 간이영수증 등 기타 불공제 항목들을 사례 중심으로 알아봅니다.
• [12편] 국세청 홈택스 완전 정복 (사업용 신용카드 등록) 부가가치세 절세의 기본 세팅! 홈택스에 사업용 신용카드를 등록하여 매입 내역을 투명하게 관리하는 방법을 알아봅니다.
• [13편] 신고 전 최종 점검! (필요 서류 및 준비사항 체크리스트) 홈택스에 접속하기 전, 부가세 신고에 필요한 서류와 정보를 체크리스트 형태로 꼼꼼하게 점검합니다.

Phase 4: 업종 및 상황별 부가세 심화 (14편 ~ 18편)

이제 기본적인 내용을 넘어, 사장님의 실제 사업 환경과 다양한 상황에 맞는 부가세 심화 지식을 알아봅니다.

• [14편] 부가가치세 vs 종합소득세, 대체 뭐가 다른가요? 많은 사장님들이 혼동하시는 ‘부가세 공제’와 ‘소득세 경비 처리’의 결정적인 차이점을 명확하게 비교 분석합니다.
• [15편] 간이과세자 부가세 신고, 무엇이 어떻게 다른가? 일반과세자와는 완전히 다른 간이과세자의 세금 계산법과 신고 방식을 상세히 알아봅니다.
• [16편] 온라인 쇼핑몰(스마트스토어) 사장님 필독! 부가세 신고 가이드 PG사, 오픈마켓 정산 내역을 바탕으로 정확한 매출을 파악하고 신고하는 방법과 주의사항을 알아봅니다.
• [17편] 음식점 사장님의 특급 절세 비법, 의제매입세액공제 면세 농산물을 구입하여 과세 음식을 파는 음식점, 카페 사장님들을 위한 특별한 세액공제 제도를 파헤쳐 봅니다.
• [18편] 부동산 임대사업자의 부가가치세 상가 임대 시 월세와 보증금에 대한 부가세 계산 및 세금계산서 발급 등 임대사업자의 부가세 이슈를 정리합니다.

Phase 5: 부가세를 넘어, 그리고 마무리 (19편 ~ 20편)

사업의 시작과 끝, 그리고 실수를 만회하는 방법에 대한 내용으로 대장정을 마무리합니다.

• [19편] 사업을 그만둘 때… 폐업 시 부가가치세 신고 폐업 절차와 함께, 놓치기 쉽지만 반드시 해야 하는 ‘폐업 부가세 확정신고’ 방법과 주의사항을 알아봅니다.
• [20편] 실수는 괜찮아, 수정하면 돼! (수정신고와 기한 후 신고) 신고를 잘못했거나 기한을 놓쳤을 때 대처법. 수정신고, 경정청구, 기한 후 신고 방법과 가산세를 줄이는 팁을 알아봅니다.

**최대한 쉽게 설명하고, 시간 되는대로 따로 핵심만 정리해서 보실 수 있도록 준비하겠습니다.
Tax Daddy와 함께 가보시죠!!